目  录

第一部分  部门（单位）概况

一、部门（单位）主要职责及内设机构

二、部门决算单位构成

三、部门（单位）人员情况

第二部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明   

二、收入决算情况说明     

三、支出决算情况说明    

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明    

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明   

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费及会议费、培训费支出决算情况说明  

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用及购置情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、其他需要说明的情况

 

第三部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表     

二、收入决算表     

三、支出决算表    

四、财政拨款收入支出决算总表    

五、一般公共预算财政拨款支出决算表  

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表    

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费及会议费、培训费支出决算表

 

 

第四部分 专业名词解释

 

 

第一部分 单位概况

 

    一、部门（单位）主要职责及机构设置

（一）主要职责

市审计局贯彻落实党中央决策部署和省、市委关于审计工作安排，在履行职责过程中坚持和加强党对审计工作的集中统一领导。主要职责是：

1.主管全市审计工作。负责对市级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2.贯彻执行关于审计方面的法律、法规、规章和政策；监督国家审计规章、审计准则和指南的执行；制订并组织实施市级专业领域审计工作规划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

3.向市委审计委员会提出年度市级预算执行和其他财政支出情况的审计报告。向市长提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市政府委托向市人大常委会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向市委、市政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市委和市级机关有关部门、县（区）党委和政府通报审计情况和审计结果。

    4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定：国家有关重大政策措施贯彻落实情况；市级重要改革执行情况；市级预算执行情况和其他财政收支；市级各部门（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；县（区）政府预算的执行情况、决算和财政收支、财政转移支付资金；使用财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；市级投资和以市级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算；市级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；扶贫开发政策执行、资金和项目的管理情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；市属国有企业和地方金融机构、市属资产经营公司、授权经营企业、市属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益；市级驻外非经营性办事机构的财务收支；有关社会保障基金、社会捐赠资金以及其他基金、资金的财务收支；国家审计署、省审计厅授权或统一组织的在汉企事业单位及中央金融机构财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律、法规、规章规定的其他事项。

    5.按规定对市管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

    6.组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

    7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

    8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

    9.组织开展全市重点建设项目的稽察；履行市属国有企业监事会职责，对市属国有企业的财务活动及企业负责人的经营管理行为进行监督。

    10.与县（区）党委和政府共同领导县（区）级审计机关。依法领导和监督下级审计机关业务，组织下级审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成纠正下级审计机关违反国家规定作出的审计决定。按照相关规定协管县级审计机关负责人。

    11.开展全市审计领域对外交流与合作，负责全市审计领域信息技术应用工作。承担本行业领域的智慧城市建设应用及数据采集推送、安全管理工作。

    12.完成市委、市政府和省审计厅交办的其他工作。

13.职能转变。进一步完善审计管理体制，加强全市审计工作统筹，明晰市县审计机关职能定位，理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与相关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。

（二）内设机构

局内设科室有：市委审计委员会办公室秘书科、办公室、法规审理科、内部审计指导监督科、电子数据审计科、财政审计科、行政事业审计科、农业与资源环保审计科、经贸金融审计科、社会保障审计科、政策审计科、园区审计科、中省企事业审计科、经济责任审计一科（市经济责任审计工作领导小组办公室）、经济责任审计二科、经济责任审计三科、固定资产投资审计科、国资监管审计科。下属副县级事业单位汉中市固定资产投资审计中心；下属正科级事业单位汉中市电子数据审计中心；下属正科级参公事业单位汉中市预算绩效审计中心。

（三）工作亮点及成效

2023年，在市委、市政府和上级审计机关的坚强领导下，全市审计机关坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，认真落实习近平总书记在听取省委和政府工作汇报时的重要讲话、来汉中考察重要指示精神和关于审计工作的重要讲话、重要指示批示精神，认真贯彻落实中央、省委、市委审计委员会会议精神和市委、市政府决策部署，积极做好常态化“经济体检”工作。全市完成审计（调查）项目432项，审计查出主要问题金额97.21亿元，其中：违规金额2.42亿元，损失浪费金额1.46亿元，管理不规范金额93.33亿元。审计后应上交财政0.4亿元，归还原渠道资金3.75亿元，核减投资11.81亿元，移送问题线索154条，提出审计建议1172条。市本级完成审计项目82个。审计查出主要问题金额62亿元，其中：违规金额1.74亿元，损失浪费金额1.46亿元，管理不规范金额58.8亿元。审计后应上交财政541万元，归还原渠道资金3.5亿元，核减投资7.56亿元，完成交办审计任务35项。移送案件线索29个，重要审计情况、专报、报告被党委政府主要领导批示批转21份，发出审计整改建议函166份，提出审计建议278条。圆满完成市委、市政府和省厅安排的各项工作任务，有效发挥了审计的监督保障和建设性作用。突出体现了六方面的亮点特色：（1）创新开展“三立三转”，推动审计质量明显提升。积极适应新形势新任务对审计工作提出的新要求，在全系统谋划开展以落实“三立”精神、实现“三个转变”为主要内容的审计质量提升年活动，细化落实16条具体措施和36条具体任务清单，全面推进审计观念更新、方法创新、成效出新。围绕推动解决事关全市经济社会发展的重大问题，向市委呈报《重要审计预报》9期，精准提出对策建议，受到市委、市政府主要领导的批示肯定。获得2023年全省审计机关优秀审计项目和优秀审计报告表彰11项，其中一等奖优秀审计项目4项、优秀审计报告3份。（2）完善上下贯通机制，全市“一盘棋”格局初步形成。一方面，强化审计工作整体思路和全局观念。围绕党委、政府中心工作和省厅年度审计计划安排，统筹立项、系统实施，优化审计资源配置、反映系统共性问题。对城管、交通、司法、工信等行业系统51个单位进行了全面审计，共发现问题179个，提出审计建议50条，上缴财政资金165.86万元、促进拨付资金3.2亿元、盘活资金3000万元、追回资金900万元，建章立制25项。另一方面，强化审计工作资源统筹和上下联动。指导县区审计机关编制年度审计项目计划，适当安排和组织县区审计机关参与全市统一组织的审计项目，以审代训，同向发力。督促县区认真贯彻落实《关于加强县区党委审计委员会工作的实施意见》，定期召开县（区）审计办主任交流座谈会，协调解决重点问题，部署推进重要工作，做到目标上一致、行动上同向、成果上共享，合力推动构建全市审计工作“一盘棋”。今年以来，完成审计署、审计厅和市委市政府交办项目14项，配合项目13项，其他专项工作7项，组织县区开展交叉审计3项，有效形成上下联动、一体推进的审计工作格局，进一步提升了审计工作质量和效率。（3）助力风险防范化解，审计独特监督作用更加彰显。紧盯政府债务化解，成立“汉中市审计局防风险守底线强整改”专班，围绕国企平台公司代建项目新增隐性债务进行了全面核查，对5个园区债务问题进行摸底，协助财政部门彻底摸清债务“五本账”底数，排查风险隐患。紧盯市级重点项目决策、谋划、招引、建设、管理等方面，持续深化“审帮促”，围绕“项目开工、资金落实及风险预警评估”“项目建设管理、计划进度执行”“项目资金筹集、管理及绩效”“审计整改及成效汇总”等主题，分季度制定工作计划。通过“审帮促”跟踪审计，摸清重点项目建设进度、资金使用及债务风险情况，发现4方面23个问题，提出审计建议8条，促进了项目规范高效推进。开展重点项目停工情况专项审计调查，对排查发现的26个停工项目，逐一分析项目推进中存在的堵点、卡点，揭示项目建设中存在的风险、隐患，提出针对性审计建议，切实发挥了审计防范风险、助力项目高质量建设的重要作用。截至目前，全市共出具项目工程结算决算核查意见1230份，完成项目工程结算审核项目825个，核减造价11.81亿元，核减率13.7%。紧盯清理拖欠企业账款真实性、合法性，强化清欠监督，组织调配46名审计人员，对全市拖欠企业账款数据进行全面核查，核减账款33.36亿元，助力全市清欠工作的顺利完成。将清理拖欠企业账款工作纳入审计内容，督促清偿拖欠企业账款62笔4780万元，切实保障群众和企业合法权益，维护社会大局稳定。紧盯财政资金资产盘活、支出合理规划及压减、预算绩效全面提升，组织开展全市地方政府专项债券审计，全面核查债券资金“借、用、管、还”全流程情况，对122个部门单位和使用专项债券的157个项目进行了审计调查，涉及专项债券资金116.99亿元，把防范化解重大风险隐患工作做细做实做到位，切实保障高质量发展。（4）加强内审工作指导，审计监督大格局逐步构建。坚持“寓规范服务于指导监督之中”的内审工作理念，出台加强内部审计工作的业务指导和监督意见，修订完善内审行业规章8项。对内部审计专项调查存在问题的41家部门单位进行督促整改，整改率达100%。坚持“一季度一座谈”，指导10个部门单位修订完善了内部审计相关制度。以市内审协会为桥梁，组织现场观摩、项目评比、评优树模等活动。组织内审人员通过业务培训、现场交流、以审代训，着力打造高素质、专业化内部审计骨干队伍。举办了为期两天的全市内部审计人员业务技能培训会，全市160余名内审人员参加培训。探索“国家审计+内部审计”模式，先后组织内审人员10余人次参与审计项目。截至9月底，全市244个内部审计机构，共完成审计项目577个，审计建议被采纳210余条，涉及问题金额515.25万元、非金额类问题447个，向司法机关移送问题线索1条。在今年全省内部审计工作会议上，我局作为全省地市审计机关唯一代表进行了经验交流发言。（5）深化监督贯通协同，构建审计整改齐抓共管体系。创新审计整改“1234”工作机制，跟踪督促提醒，对整改不力、虚假整改的部门、县区实行年度目标责任考核负面清单扣分。整合整改监督力量，市人大常委会对审计发现的突出问题、重点难点问题整改情况进行专项调研和实地检查；市纪委监委、市委巡察办将问题整改情况纳入日常监督和重点内容；市委督查办对未及时整改到位的问题持续跟踪督办；市委组织部、市考核办将审计整改情况纳入全市考核指标综合评价体系。压紧压实整改责任，市委、市政府领导不定期召开专题会、常务会，听取整改情况，面对面交办问题、压实各方责任、持续监督整改。今年以来，召开审计整改专题会议4次，审计整改交办会2次，发出审计整改函167份、“红黄蓝”三色交办单41份。2022年市本级审计查出问题892个，已整改完成845个，整改率达94.73%。整改工作人大代表满意率达到98%，高质量推进审计整改任务完成，实现问题反馈、整改、督查、问责闭环管理。（6）全面加强自身建设，审计机关凝聚力战斗力显著增强。积极协调县区党委、政府关心重视审计机关机构和队伍建设，全市审计机关增设下属事业单位3个，新增编制44个，新增干部7人，洋县、勉县政府投资审计中心升格为正科级。牢固树立重实绩、尚实干的选人用人导向，市审计局提拔科级干部5名，各县区审计局提拔科级干部13名，从政治上、工作上、生活上给予干部关心关爱。组织全市80名业务骨干赴南京审计大学培训，累计选派70名年轻干部参与上级重大审计项目和市委中心工作，审计干部的向心力、凝聚力进一步增强，审计质量不断提升，对外影响力进一步扩大。

 

  

二、部门决算单位构成

本单位作为汉中市审计局二级预算单位，编制2022年度部门决算。

三、部门（单位）人员情况

截至2023年底，本单位人员编制71人，其中行政编制58人、事业编制13人；实有人员58人，其中行政48人、事业10人。单位管理的离退休人员47人。

 

 

 

 

第二部分 2023年度部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入总计、支出总计均为1884.11万元，与上年相比收入总计、支出总计增加139.48万元，增长7.99%。主要是由于新增“审帮促”专项工作经费收支和人员增加及正常工薪调整导致的人员经费收支增加。

 

二、收入决算情况说明

2023年度本年收入合计1627.12万元，其中：财政拨款收入1539.98万元，占94.64%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入87.14万元，占5.36%。

 

 

三、支出决算情况说明  

2023年度本年支出合计1683.91万元，其中：基本支出1120.41万元，占66.54%；项目支出563.5万元，占33.46%；经营支出0.00万元，占0.00%。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入总计、支出总计均为1541.57万元，与上年相比收入总计、支出总计增加209.89万元，增长15.76%。主要原因是由于新增“审帮促”专项工作经费收支和人员增加及正常工薪调整导致的人员经费收支增加。

 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算1391.82万元，支出决算1539.98万元，完成年初预算的110.64%，占本年支出合计的91.45%。与上年相比，财政拨款支出增加209.88万元，增长15.78%，主要原因是由于新增“审帮促”专项工作经费支出和人员增加及正常工薪调整导致的人员经费支出增加。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

按照政府功能分类科目，其中：

1.一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）。 

年初预算653.21万元，支出决算685.08万元，完成年初预算的104.88%。决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加及正常工薪调整导致的人员经费支出增加。

2.一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务（项）。

年初预算520.8万元，支出决算553.27万元，完成年初预算的106.23%。决算数大于年初预算数的主要原因是：因当年审计工作任务重、时间紧，年中追加了劳务派遣人员参与审计项目工作经费。

3.一般公共服务支出（类）审计事务（款）其他审计事务支出（项）。

支出决算44.39万元，年初预算为零，新增主要原因是使用上年结转中省审计专项补助经费支出省定审计项目差旅费

4.教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）

支出决算1.64万元，年初预算为零，新增主要原因是科目调整，2023年培训费年初预算4万元列入2010804审计业务科目中。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。

年初预算4.37万元，支出决算4.82万元，完成年初预算的110.30%。决算数大于年初预算数的主要原因是：当年退休人员独生子女费标准增加，财政予以统一追加。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算85.72万元，支出决算87.32万元，完成年初预算的101.87%。决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加及正常工薪调整导致的养老保险缴费基数上涨。

7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算35万元，支出决算43.66万元，完成年初预算的124.74%。决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加及正常工薪调整导致的职业年金缴费基数上涨。

8.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

支出决算22.67万元，年初预算为零，新增主要原因是新增死亡抚恤人员1名。

9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算28.44万元，支出决算31.63万元，完成年初预算的111.22%。决算数大于年初预算数的主要原因是：因人员变动及缴费基数变化，年中按实际人员追加医保单位缴费部分。

10.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算64.29万元，支出决算65.49万元，完成年初预算的101.87%。决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加及正常工薪调整导致的公积金缴费基数上涨。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1071.94万元，包括人员经费和公用经费。其中：

    （一）人员经费905.10万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、抚恤金、其他对个人和家庭的补助。

 

（二）公用经费166.84万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收支，已公开空表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款收支，已公开空表。

九、财政拨款“三公”经费及会议费、培训费支出决算情况说明

（一）“三公”经费支出决算情况说明 

2023年度财政拨款安排“三公”经费支出预算6.31万元，支出决算6.31万元，完成预算的100%。决算数较上年增加的主要原因是审计项目增加，省厅来汉监督检查增加，省内外审计机关来汉调研增多，相应公务接待费增加。

    1.因公出国（境）费支出情况说明

本年度无财政拨款因公出国（境）费支出。

2.公务用车购置费支出情况说明

本年度无财政拨款公务用车购置费支出。

3.公务用车运行维护费支出情况说明

2023年度财政拨款安排公务用车运行维护费用预算4万元，支出决算4万元，完成预算的100%。主要用于审计项目外调用车。

4.公务接待费支出情况说明

2023年度财政拨款安排公务接待预算2.32万元，支出决算2.32万元，完成预算的100%。其中：

国内公务接待支出2.32万元。主要是陕西省审计厅纪检组来汉监督检查、省厅企业处等相关处室来汉指导调研，以及铜川市、内蒙古通辽市等有关地市审计局来本部门交流工作发生的接待支出。共接待国内来访团组10个，来宾110人次。

（二）培训费支出情况说明

2023年度财政拨款安排培训费预算4万元，支出决算22.29万元，完成预算的557.25%，决算数较预算数增加18.29万元，主要原因是本年新增举办全市审计干部赴南京审计大学业务能力提升培训支出。决算数较上年增加的主要原因是本年新增举办全市审计干部赴南京审计大学业务能力提升培训支出。主要用于全市审计干部赴南京审计大学业务能力提升培训。

（三）会议费支出情况说明

2023年度财政拨款安排会议费预算3万元，支出决算1.37万元，完成预算的45.67%，决算数较预算数减少1.63万元，主要原因是厉行节约，过紧日子，部分会议转为线上形式进行，精简会议费支出。决算数较上年减少的主要原因是厉行节约，精简会议费支出。主要用于南水北调中线工程审计、直达资金审计、乡村振兴审计等项目会议费。

十、机关运行经费支出情况说明

2023年度机关运行经费预算96.07万元，支出决算96.07万元，完成预算的100%。支出决算比上年减少4.13万元，主要原因是积极执行市委、市政府“过紧日子”要求，厉行节约，压缩机关运行经费开支。

十一、政府采购支出情况说明

本单位2023年度无政府采购事项。

十二、国有资产占用及购置情况说明

截至2023年末，本部门（部门）共有车辆2辆，其中副部（省）级以上领导用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车2辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，主要是机要通信用车。单价100万元及以上的设备（不含车辆）0台（套）。

2023年当年购置车辆0辆；购置单价100万元以上的设备0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况说明

根据预算绩效管理要求，本部门组织开展了2023年度部门整体支出绩效自评工作，从评价情况来看，2023年，我局共完成审计（调查）项目432项，审计查出主要问题金额97.21亿元，其中：违规金额2.42亿元，损失浪费金额1.46亿元，管理不规范金额93.33亿元。审计后应上交财政0.4亿元，归还原渠道资金3.75亿元，核减投资11.81亿元，移送问题线索154条，提出审计建议1172条。市本级完成审计项目82个。审计查出主要问题金额62亿元，其中：违规金额1.74亿元，损失浪费金额1.46亿元，管理不规范金额58.8亿元。审计后应上交财政541万元，归还原渠道资金3.5亿元，核减投资7.56亿元，完成交办审计任务35项。移送案件线索29个，重要审计情况、专报、报告被党委政府主要领导批示批转21份，发出审计整改建议函166份，提出审计建议278条。圆满完成市委、市政府和省厅安排的各项工作任务，有效发挥了审计的监督保障和建设性作用。

本单位2023年度不单独填写绩效自评表。

本单位未开展部门重点评价工作。

（二）部门整体支出绩效自评结果

根据年度设定的绩效目标，部门整体支出自评得分100，全年预算数1539.98万元，执行数1539.98万元，完成预算的100%。本年度本部门总体运行情况及取得的成绩：本部门全面完成年度各项工作任务，按照“12345”的工作思路（紧扣高质量审计监督服务高质量发展主线，聚焦揭示问题、推动整改“两个关键”，以落实“三立”精神、实现“三个转变”为抓手，实施政治统审、主责立审、质量强审、从严治审“四大行动”，切实履行监督政策落实、防范化解风险、促进投资增效、保障改善民生、规范权力运行“五大职能”），推动自身建设再上新台阶，打造经济监督“特种部队，立足经济监督定位，聚焦财政财务收支真实合法效益审计主责主业，依法履行审计职责，为奋力谱写汉中高质量发展新篇章提供审计保障。我局严格按照零基预算原则，将人员工资、公用经费、“三公”经费及项目经费等全部列入部门预算，统筹安排用于各项支出。严格执行财政部门批复的预算，量入为出，厉行节约，实现了绩效目标管理全覆盖，使财政资金发挥最大效益。发现的问题及原因：1、编制预算、绩效目标工作部署力度不足，预算绩效管理要求传达不到位，缺少调度和协调工作；2、预算绩效运行监控机制不健全，在绩效运行监控方面过于依赖财务部门，业务部门及其他岗位人员的参与度不高；3、预算执行过程中存在追加预算及调整结构现象。4、绩效评价结果运用不到位，缺乏激励惩处措施。下一步改进措施：1、优化预算绩效管理意识，进一步加强预算绩效管理与各项实际工作的渗透融合，为预算绩效管理相关工作的开展创造良好环境。另外，加强预算绩效相关政策的宣传和人员培训，积极调动各岗位人员的学习主动性；2、要在充分论证和测算的基础上，科学设定切实可行的绩效目标，确保绩效目标合法合规，绩效目标设定要指向明确、具体细化、合理可行、相应匹配。深入了解预算指标的具体内容，综合分析预算绩效管理涉及的各项影响因素，对指标权重进行准确判定，形成全面合理的绩效指标；3．结合工作实际与预算绩效管理具体需求，优化改进现行管理制度，加强对绩效运行监控和绩效评价结果的应用，定期召开预算执行工作会议，对预算执行偏差较大项目的负责部门进行提醒。积极开展绩效自评，绩效评价结果要责任到人，积极调整方案，切实把预算绩效管理工作走实走深。

 

 

 

 

（三）项目绩效自评结果

本单位2023年度不单独填写绩效自评表。

（四）专项资金绩效自评结果

单位不主管专项资金

（五）部门重点评价项目绩效评价结果

无重点评价项目

（六）财政重点评价项目绩效评价结果

无财政重点评价项目

十四、其他需要说明的情况

1.决算公开表格中金额数值保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果；个别数据项之间，个别数据合计项与分项数字之和存在小数点后尾差。

2.决算公开表格中部分数据约值万元时显示为零，实际不为零。

3.本部门的决算数据反映1个单位收支情况，其中包含了汉中市审计局本级（机关）收支情况。

4.不涉及机构改革，无预算单位变化调整。

5.决算公开联系方式及信息反馈渠道。联系电话：（0916）2252026。如电话号码发生变更，请通过其他公开渠道另行获取，本文本不再更新。

 

 

 

 

 

 

 

第三部分 2023年度部门决算表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第四部分 专业名词解释

1.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

2.项目支出：指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的各项支出。

3.“三公”经费：指部门使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

4.财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

5.公用经费：指为完成特定的行政工作任务或事业发展目标用于设备设施的维持性费用支出，以及直接用于公务活动的支出，具体包括公务费、业务费、修缮费、设备购置费、其他费用等。

6.工资福利支出：反映开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及上述人员缴纳的各项社会保险费等。

7.结转资金：即当年预算已执行但未完成，或者因故未执行，下一年度需要按原用途继续使用的资金。

8.结余资金：即当年预算工作目标已完成，或者因故终止，当年剩余的资金。

 

 工作表 在 2023年部门决算公开说明（审计局本级）