目  录

第一部分  部门（单位）概况

一、部门（单位）主要职责及内设机构

二、部门决算单位构成

三、部门（单位）人员情况

第二部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明   

二、收入决算情况说明     

三、支出决算情况说明    

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明    

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明   

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费及会议费、培训费支出决算情况说明  

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用及购置情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、其他需要说明的情况

 

第三部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表     

二、收入决算表     

三、支出决算表    

四、财政拨款收入支出决算总表    

五、一般公共预算财政拨款支出决算表  

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表    

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费及会议费、培训费支出决算表

 

 

第四部分 专业名词解释

 

 

第五部分  附   件

第一部分 部门（单位）概况

 

    一、部门（单位）主要职责及机构设置

（一）主要职责

1、负责全市政府投资和以政府投资为主的建设项目的总预算及概算的执行情况审计、年度预算的执行情况和年度决算、单项工程结算、项目竣工决算审计工作；

2、负责全市基本建设项目、国有及国有控股施工企业、房地产开发企业及市级建设系统企事业单位的审计工作；

3、负责和政府投资项目直接有关的勘察设计、施工、监理、采购、供货等单位取得建设项目资金的真实性、合法性审计和审计调查工作；

4、办理上级审计机关委托的建设项目投资审计工作；

5、负责对全市从事建设项目投资审计社会中介机构出具的相关审计报告进行核查。

（二）内设机构

单位内设2个科：投资审计一科、投资审计二科。

（三）工作亮点及成效

1、工作亮点

（1）以制度保障中介机构行为规范。为加强对政府投资建设项目的审计监督，规范社会中介机构参与政府投资建设项目审计的执业行为，压实中介机构工作责任，防范审计风险，投审中心制定了《关于社会中介机构参与政府投资项目审核工作考核办法》，从审计质量、工作效率、工作纪律、廉政纪律四个方面对中介机构工作情况进行量化考核，对年度考核不达标的社会中介机构，限制参与项目审核工作，进一步强化了对社会中介机构参与政府投资建设项目审核工作的行为约束。

（2）以专业化保障核查高质量发展。今年以来，投审中心锚定项目核查高质量发展目标，优化工作机制，全力开展投资审计复核工作。为破解建设项目涉及专业广泛、人员专业知识有限的矛盾，先后组织一批次专家团队，两批次轮审人员，涉及房建、水利、道路、桥梁等方面专业人员，以重大投资项目为重点，对备案项目开展集中核查，项目核查质量得到了有效提高。其中，某公共建设项目涉及景观绿化、公共广场、景观建筑等多方面建设内容，投审中心组建了包含各专业领域的专家团队，核减造价6500万元，核减率达21.25%。

（3）以流程规范保障责任落实。为进一步规范工作流程，投审中心对工作底稿进行优化，在核查认定阶段，要求建设单位及社会中介机构对核查结果进行签字盖章确认，压紧压实了建设单位主体责任，提高了建设单位对复核工作的认可度。

2、工作成效

（1）为政府节约大量财政资金，减少损失浪费，促进提高政府投资绩效。2023年完成固定资产投资审计项目复（核）查102项，送审总造价48.9亿元，审定造价41.13亿元，审减金额7.77亿元，核减率15.9%。

（2）优化工作机制，高质量完成核查任务，促进工程建设市场规范。通过专业化保障和投资审计复核工作的高质量开展，促进政府投资项目的规范运作。同时，通过核查项目，发现并纠正项目管理中的不规范行为，为市党委、政府加强工程建设管理科学决策发挥参谋助手作用，有力地促进了工程建设市场的规范。

    二、部门决算单位构成

本单位作为汉中市审计局二级预算单位，编制2023年度部门决算。

三、部门（单位）人员情况

截至2023年底，本部门（单位）人员编制10人，其中行政编制0人、事业编制10人；实有人员9人，其中行政0人、事业9人。单位管理的离退休人员0人。

第二部分 2023年度部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入总计、支出总计均为146.69万元，与上年相比收入总计、支出总计减少77.89万元，下降34.68%。主要是聘请中介人员减少，劳务费减少。

 

二、收入决算情况说明

2023年度本年收入合计145.47万元，其中：财政拨款收入145.47万元，占100%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。

 

 

三、支出决算情况说明  

2023年度本年支出合计145.47万元，其中：基本支出112.93万元，占77.63%；项目支出32.54万元，占22.37%；经营支出0.00万元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入总计、支出总计均为146.62万元，与上年相比收入总计、支出总计减少52.39万元，下降26.48%。主要原因是聘请中介人员减少，劳务费减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算128.19万元，支出决算145.47万元，完成年初预算的113.48%，占本年支出合计的100%。与上年相比，财政拨款支出减少52.39万元，下降26.48%，主要原因是聘请中介人员减少，劳务费减少。

按照政府功能分类科目，其中：

1.一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务（项）。

预算为12.00万元，支出决算为32.54万元，完成预算的271.17%。决算数大于年初预算数的主要原因是个别审计项目完成时间调整，审计费结转到下年度支付。

2.一般公共服务支出（类）审计事务（款）事业运行（项）。

预算为85.07万元，支出决算为81.93万元，完成预算的96.31%。决算数小于年初预算数的主要原因是聘请中介人员减少，相应人员经费减少。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

预算为12.56万元，支出决算为11.96万元，完成预算的95.22%。决算数小于年初预算数的主要原因是养老保险缴费基数政策性调整减少。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

预算为5.04万元，支出决算为5.98万元，完成预算的118.65%。决算数大于年初预算数的主要原因是职业年金缴费基数政策性调整增加。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

预算为4.10万元，支出决算为4.08万元，完成预算的99.51%。决算数小于年初预算数的主要原因是缴费基数政策性减少。

6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

预算为9.42万元，支出决算为8.97万元，完成预算的95.22%。决算数小于年初预算数的主要原因是住房公积金缴费基数政策性调整减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出112.93万元，包括人员经费和公用经费。其中：

    （一）人员经费110.33万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出。

（二）公用经费2.6万元，主要包括：办公费、邮电费、租赁费、维修（护）费、劳务费、其他交通费用。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收支，已公开空表。

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元，收入决算0.00万元，支出决算0.00万元，年末结转和结余0.00万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款收支，已公开空表。

2023年度国有资本经营预算财政拨款年初结转和结余0.00万元，收入决算0.00万元，支出决算0.00万元，年末结转和结余0.00万元。

九、财政拨款“三公”经费及会议费、培训费支出决算情况说明

（一）“三公”经费支出决算情况说明 

本单位2023年度无财政拨款“三公”经费及会议费、培训费支出，已公开空表。

2023年度财政拨款安排“三公”经费支出预算0.00万元，支出决算0.00万元，完成预算的0.00%。

    1.因公出国（境）费支出情况说明

本年度无财政拨款因公出国（境）费支出。

2.公务用车购置费支出情况说明

本年度无财政拨款公务用车购置费支出。

3.公务用车运行维护费支出情况说明

本年度无财政拨款公务用车运行维护费支出。

4.公务接待费支出情况说明

本年度无财政拨款公务接待费支出。

（二）培训费支出情况说明

本年度无财政拨款培训费支出。

（三）会议费支出情况说明

本年度无财政拨款会议费支出。

十、机关运行经费支出情况说明

本单位2023年度无机关运行经费支出。

十一、政府采购支出情况说明

本单位）2023年度无政府采购事项。

十二、国有资产占用及购置情况说明

本单位2023年度无国有资产占用及购置。

十三、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况说明

根据预算绩效管理要求，本单位组织开展了2023年度部门整体支出绩效自评工作，从评价情况来看，本单位在审计局党组的领导下,认真贯彻落实全市审计工作暨党风廉政建设工作会议精神，以《审计署关于进一步完善和规范投资审计工作的意见》和《陕西省审计厅关于进一步完善和规范投资审计工作的实施意见》为指导，围绕投审中心工作职能，全面圆满完成了各项工作任务，大胆揭示建设领域存在问题，不断加大工作力度，提高工作水平，高质量开展竣工结、决算审计核查工作，为政府节约了大量财政资金，取得了较好的经济和社会效益。

本单位2023年度不单独填写绩效自评表。

组织对金审工程运行光纤租赁费开展了部门重点评价，涉及预算资金8万元，从评价情况来看，金审工程运行光纤租赁费的支出有效保障了全年度金审工程的运行及网络运行安全，延长了系统正常使用年限，提高了审计人员工作效率和工作质量，促进了审计部门更好的履行审计法定的监督职责，对审计部门探索互联网+审计、数字审计的得到进一步提升。

（二）部门整体支出绩效自评结果

根据年度设定的绩效目标，部门整体支出自评得分100分，全年预算数145.47万元，执行数145.47万元，完成预算的100.00%。本年度本部门总体运行情况及取得的成绩：2023年，我单位年终目标责任考核为优秀等次，本单位严格按照年初预算进行部门整体支出，所有资金均已到位并按照用途进行管理、使用，所有项目支出（金审工程运行光纤租赁费、审计公告费）严格按照项目实施进度情况进行资金拨付，保证资金使用规范、高效。发现的问题及原因：无。下一步改进措施：一是进一步加强预算绩效管理工作,参考上一年度绩效评价结果科学预测下一年度收支情况,科学合理的编制单位预算，增强预算执行的科学性、规范性和合理性。二是建立比较完善的监督机制,强化预算绩效管理,提高财政资金使用效率。

 

 

（三）项目绩效自评结果

本单位2023年度不单独填写绩效自评表。

（四）专项资金绩效自评结果

单位不主管专项资金

（五）部门重点评价项目绩效评价结果

无重点评价项目

（六）财政重点评价项目绩效评价结果

无财政重点评价项目

十四、其他需要说明的情况

1.决算公开表格中金额数值保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果；个别数据项之间，个别数据合计项与分项数字之和存在小数点后尾差。

2.决算公开表格中部分数据约值万元时显示为零，实际不为零。

3.汉中市固定资产投资审计中心决算数据反映1个单位收支情况。

4.与年初预算单位相比变化情况说明、涉及机构改革变化情况说明。

不涉及机构改革，无预算单位变化调整。

5.决算公开联系方式及信息反馈渠道。联系电话：（0916）2699389。如电话号码发生变更，请通过其他公开渠道另行获取，本文本不再更新。

第三部分 2023年度部门决算表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第四部分 专业名词解释

1.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

2.项目支出：指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的各项支出。

3.“三公”经费：指部门使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

4.财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

5.公用经费：指为完成特定的行政工作任务或事业发展目标用于设备设施的维持性费用支出，以及直接用于公务活动的支出，具体包括公务费、业务费、修缮费、设备购置费、其他费用等。

6.工资福利支出：反映开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及上述人员缴纳的各项社会保险费等。

7.结转资金：即当年预算已执行但未完成，或者因故未执行，下一年度需要按原用途继续使用的资金。

8.结余资金：即当年预算工作目标已完成，或者因故终止，当年剩余的资金。