汉中市审计局

2017年部门决算说明

 

                                                                                   

一、部门主要职责

    1、贯彻执行国家审计方针政策；负责对市级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展；对专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任，组织领导、协调监督县级审计机关的业务。

    2、向市政府报告和向市政府有关部门通报审计情况，对审计发现的财政经济活动中倾向性问题和宏观调控方面出现的问题，提出制定和完善政策措施的建议。

　　3、贯彻执行国家审计法律、法规和方针政策；制定审计规章制度并监督其执行情况；制定并组织实施审计工作发展规划和年度审计计划；参与起草地方财政经济及其相关的规范性文件。

　　4、依据《中华人民共和国审计法》的规定，对市级财政预算执行情况和县、区财政决算以及预算外资金的管理使用情况、市级各部门、事业单位及下属单位的财务收支情况、市属重点国有企业、国有资产占控股地位、主导地位企业、地方金融机构的资产、负债、损益状况和财务收支以及其他法律法规规定应由市审计局进行审计的各种事项进行审计。同时根据省审计厅授权，对中、省驻汉企事业单位财务收支和经济效益、世界银行等国际组织在我市的贷款、援助项目、中外合资、合作企业的财务收支及其经济效益进行审计。

　　5、组织对市级各部门和单位的固定资产投资项目审计，负责政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行和竣工决算审计。

　　6、组织实施对贯彻执行国家财经方针政策和宏观调控措施情况的行业审计、专项审计和审计调查。

　　7、组织县（区）审计机关对县级及其以下党政领导干部和国有企业及国有控股企业人员进行经济责任审计。

　　8、对县（区）审计业务工作进行监督指导。依法受理被审计单位对县（区）审计机关审计决定及行政处罚的复议申请。

　　9、组织对社会审计组织的查证质量监督检查，实施对内部审计的指导与监督。

　　10、完成市委、市政府交办的其他工作任务。

二、2017年度部门工作完成情况

     2017年，我局围绕全面完成各项目标任务，扎实开展各项工作，完成审计（调查）项目117个，占年度计划任务106项的110%,提出审计建议285条，上报《审计要情》12期，发出整改建议函40份，审计报告被市委市政府主要领导批示27份、批转29件。审计监督在维护政府权威，促进政令畅通，保障人民群众利益和反腐败工作中发挥了积极作用。

三、部门决算单位构成

从决算单位构成看，本部门的部门决算包括部门本级（机关）决算和所属事业单位（固定资产投资审计中心）决算，该事业单位于2018年单独核算。

纳入本部门2017年部门决算编制范围的决算二级单位共有1个，包括：

序号	单位名称
1	汉中市审计局部门本级（机关）

四、部门人员情况说明

截止2017年底，本部门人员编制63人，其中行政编制45人、工勤编制5人，事业编制13人；实有人员61人，其中行政45人、工勤编制3人、事业13人。单位管理的离退休人员38人。

                   

五、部门决算收支情况说明

（一）2017年度收入支出总体情况说明

 1、本年度收入支出总体情况

2017 年度本单位收入总计1531.55万元，较上年增加385.68万元，增加33.7%，主要原因是本年新调入人员工资福利等人员经费，追赶超越、扶贫等专项审计业务费、审计购买服务等相关费用以及省审计厅补助经费增加。

2017 年度本单位支出总计1534.36万元，较上年增加301.73万元，增加24%，主要原因是本年新调入人员工资福利等人员经费，追赶超越、扶贫等专项审计业务费、审计购买服务等相关支出增加。

2、本年度收入构成情况

               

    2017年收入总计 1531.55万元，其中：财政拨款收入1445.54万元，较上年增加324.67万元，增加29%，均为市级财政当年拨付的一般公共预算资金财政拨款，占总收入的94%，；其他收入 86.01 万元，较上年增加61万元，增加244%，均为省审计厅补助经费，占总收入的6%。

3、本年支出构成情况

    2017年支出总计1534.36万元，其中：基本支出1426.34万元，较上年增加300.8万元，增加27%，是为了保证机关正常运转完成日常审计工作任务而发生的各项支出，包括人员经费和公用经费，占总支出的93%；项目支出108.02万元，较上年增加0.9万元，增加0.8%，是为了保证审计工作业务正常开展进行的审计网络信息化建设专项支出，占总支出的0.8%。

（二）2017年度财政拨款收入支出总体情况说明

1、财政拨款收入支出总体情况

     2017年度本单位财政拨款收入总计1445.54万元，较上年增加324.67万元，增加29%，增长的主要原因是局机关和下属事业单位新调入人员工资、住房公积金等人员经费增加以及追赶超越、扶贫专项审计业务费和审计购买服务等相关费用增加。

    2017年度本单位财政拨款支出总计1445.67万元，较上年增加213.04万元，增加17%，增长的主要原因是局机关和下属事业单位新调入人员工资、住房公积金等人员经费增加以及追赶超越、扶贫专项审计业务费和审计购买服务等相关费用增加。

     2、一般公共预算财政拨款支出情况

2017 年度一般公共预算财政拨款支出1445.67万元，较上年增加213.04万元，增加17%，增长的主要原因是局机关和下属事业单位新调入人员工资、住房公积金等人员经费增加以及追赶超越、扶贫专项审计业务费和审计购买服务等相关费用增加。按照政府功能科目分类为：

2010801行政运行610.74万元，较上年增加61.37万元，增加11%，主要是局机关和下属事业单位新调入人员工资、住房公积金等人员经费支出；

2010804审计业务350万元，较上年增加145万元，增加70%，主要是用于开展追赶超越、扶贫专项审计等审计项目业务费和审计购买服务等相关费用支出；

2010899其他审计事务支出484.93万元，较上年增加6.7万元，增加1.4%，主要是用于信息化建设支出。

    3、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况 

2017年一般公共预算财政拨款基本支出1337.65万元，较上年增加212.11万元，增加19%，增长的主要原因是局机关和下属事业单位新调入人员工资、住房公积金等人员经费增加以及追赶超越、扶贫专项审计业务费和审计购买服务等相关费用增加。其中：

人员经费565.45万元，较上年增加25.21万元，增加4.6%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社保缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他队个人和家庭的补助支出等；

公用经费772.20万元，较上年增加186.9万元，增加32%，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出等。

  4、政府性基金财政拨款收支情况说明

    本部门无政府性基金决算收支，并已公开空表。

    5、国有资本经营财政拨款收支情况说明

    本部门无国有资本经营决算拨款收支。

  （三）2017年度“三公”经费、培训费及会议费支出情况说明

    1、“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

    2017年我局“三公”经费支出总计16.77万元，较去年增加3.33万元，增长25%，原因是因公出国出境和公务用车运行维护费用较去年有所增加。

----因公出国（境）费支出 4.65 万元。2017 年度我局参加出国（境） 团组 1 个，因公出国（境）人数 1人，较上年增加了0.15 万元，增加了3%，原因是按照省审计厅要求赴国外学习，经费相应增加。

----公务用车购置运行情况及保有情况：2017年度本单位公务用车购置费0万元，2016年度本单位公务用车购置费0万元，本单位2017年及2016年均未购置车辆，年末公务用车保有量2 辆，公务用车运行维护费支出 10.81万元。公务用车运行维护费较上年增加了5.49万元，增加103%，主要原因是省厅和审计署安排专项审计项目增加，追赶超越（三个季度）赴韩城市审计、精准扶贫赴周至县审计及这两个项目市级各县交叉审计，矿产资源审计、保障房跟踪审计等专项审计项目以及驻村帮扶工作需车辆保障。

    ----2017 年本单位公务接待8批次，共接待125人次，公务接待费1.31万元，较上年下降2.31万元，下降63.8%，原因是我单位严格执行八项规定和接待费管理办法，压缩经费开支。

2、培训费支出决算情况说明

2017 年培训费支出共3万元，比上年下降 6.03万元,下降66%，原因是我单位压缩培训支出，培训费用相应减少。

3、会议费支出决算情况说明

    2017年会议费支出共7.38万元，比上年下降1.79万元,下降20%，原因通过视频转播等高技术手段，减少会议费用。

六、2017年度部门绩效管理情况说明

2017 年本部门对专项业务开展了绩效自评，涉及一般公共预算当年拨款 21万元。预算绩效整体情况良好，较好完成了计划内规定的各项工作，高质量的完成了年初设定的效益指标和满意度指标。

七、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

    2017年本单位机关运行经费支出772.20万元，较上年增加186.90万元，增长32%，主要原因是专项审计项目、审计购买服务和扶贫工作等相关费用增加。

（二）政府采购支出情况

    2017年本部门政府采购支出总额108.02万元，其中：货物类 29.82万元，服务类 48.2万元，工程类30万元。

（三）国有资产占用及购置情况说明

    截至 2017 年末，本部门所属单位共有车辆 2辆；单价 50 万元以上的通用设备 2台（套）；单价 100 万元以上的通用设备 0台（套）。2017 年当年未购置车辆及单价50万、100万元以上的设备。

八、专业名词解释

1、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

2、项目支出：指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的各项支出。

3、“三公”经费：指部门使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

4、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的日常公用经费支出。

5、一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行 （项）：指审计机关行政单位的基本支出。

6、一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务 （项）：指审计机关按照审计纪律“八不准”的规定，开展 审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面的支出（含按规定支出的城市间交通费、市内交通费、住宿费和伙食费补助）。

7、一般公共服务支出（类）审计事务（款）其他审计事务支出（项）：指除上述项目以外开展审计相关工作等发生的其他支出。

 

 

 

 

2017年部门决算公开报表

 

 

部门名称：汉中市审计局

 

 

保密审查情况：已审查

 

 

部门主要负责人审签情况：已审签

 

 

   目  录

序号	名   称			是否空表			公开空表理由
表1	部门决算收支总表			否
表2	部门决算收入总表			否
表3	部门决算支出总表			否
表4	部门决算财政拨款收支总表			否
表5	部门决算一般公共预算财政拨款支出明细表（按功能分类科目）			否
表6	部门决算一般公共预算财政拨款基本支出表（按经济分类科目）			否
表7	部门决算一般公共预算财政拨款“三公”经费及会议费、培训费支出表			否
表8	部门决算政府性基金收支表			是			不涉及
部门决算收支总表 编制部门：                                              单位：万元
收    入			支    出
项    目		决算数	项目		决算数
1、财政拨款收入		1,445.54	1、一般公共服务支出		1,445.67
其中：一般公共预算财政拨款		1,445.54	2、外交支出
政府性基金预算财政拨款			3、国防支出
国有资本经营预算财政拨款		0.00	4、公共安全支出
2、上级补助收入		0.00	5、教育支出
3、事业收入			6、科学技术支出
其中：纳入财政专户管理的收费		0.00	7、文化体育与传媒支出
4、经营收入		0.00	8、社会保障和就业支出
5、附属单位上缴收入		0.00	9、医疗卫生与计划生育支出
6、其他收入		86.01	10、节能环保支出
			11、城乡社区支出
			12、农林水支出
			13、交通运输支出
			14、资源勘探信息等支出
			15、商业服务业等支出
			16、金融支出
			17、援助其他地区支出
			18、国土海洋气象等支出
			19、住房保障支出
			20、油物资储备支出
			21、其他支出		88.69
本年收入合计		1,531.55	本年支出合计		1534.36
用事业基金弥补收支差额			结余分配
年初结转和结余		33.49	年末结转和结余		30.68
收入总计		1,565.04	支出总计		1565.04

 

 

 

 

部门决算收入总表
编制部门：								单位：万元
项目		本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
功能分类科目编码	科目名称
合计		1,531.55	1,445.54					86.01
201	一般公共服务支出	1,445.54	1,445.54
20108	审计事务	1,445.54	1,445.54
2010801	行政运行	610.74	610.74
2010804	审计业务	350.00	350.00
2010899	其他审计事务支出	484.80	484.80
229	其他支出	86.01						86.01
22999	其他支出	86.01						86.01
2299901	其他支出	86.01						86.01
注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

 

部门决算支出总表
编制部门：							单位：万元
项目		合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
功能分类科目编码	科目名称
合计		1,534.36	1,426.34	108.02
201	一般公共服务支出	1,445.67	1,337.65
20108	审计事务	1,445.67	1,337.65
2010801	行政运行	610.74	610.74
2010804	审计业务	350.00	350.00
2010899	其他审计事务支出	484.93	376.91	108.02
229	其他支出	88.69	88.69
22999	其他支出	88.69	88.69
2299901	其他支出	88.69	88.69
注：本表反映部门本年度各项支出情况。

 

 

部门决算财政拨款收支总表 编制部门：                                                                           单位：万元
收入		支出
项    目	决算数	项目	合计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款
1、一般公共预算财政拨款	1,445.54	1、一般公共服务支出	1445.67	1445.67
2、政府性基金预算财政拨款		2、外交支出
3、国有资本经营预算收入		3、国防支出
		4、公共安全支出
		5、教育支出
		6、科学技术支出
		7、文化体育与传媒支出
		8、社会保障和就业支出
		9、医疗卫生与计划生育支出
		10、节能环保支出
		11、城乡社区支出
		12、农林水支出
		13、交通运输支出
		14、资源勘探信息等支出
		15、商业服务业等支出
		16、金融支出
		17、援助其他地区支出
		18、国土海洋气象等支出
		19、住房保障支出
		20、油物资储备支出
		21、其他支出
本年收入合计	1,445.54	本年支出合计	1445.67	1445.67
年初财政拨款结转和结余	1.90	年末财政拨款结转和结余	1.76	1.76
一般公共预算财政拨款	1.90
政府性基金预算财政拨款
收入总计	1,447.44	支出总计	1447.44	1447.44
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

 

 

 

 

 

部门决算一般公共预算财政拨款支出明细表（按功能分类科目） 编制部门：                                                                单位：万元
项    目					本年支出合计			基本支出								项目支出		备注
功能分类科目编码		科目名称						小计			人员经费		公用经费
		合计			1,445.67			1,337.65			565.45		772.20			108.02
201		一般公共服务支出			1,445.67			1,337.65			565.45		772.20			108.02
20108		审计事务			1,445.67			1,337.65			565.45		772.20			108.02
2010801		行政运行			610.74			610.74			565.45		45.29
2010804		审计业务			350.00			350.00					350.00
2010899		其他审计事务支出			484.93			376.91					376.91			108.02
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。
部门决算一般公共预算财政拨款基本支出表（按经济分类科目）
编制部门：																	单位：万元
项    目			本年支出合计					人员经费				公用经费					备注
经济分类科目编码	科目名称
合计			1337.65					565.45				772.20
301	工资福利支出		513.26					513.26
30101	基本工资		275.41					275.41
30102	津贴补贴		161.78					161.78
30103	奖金		73.96					73.96
30104	其他社会保障缴费		2.11					2.11
302	商品和服务支出		772.20									772.20
30201	办公费		25.42									25.42
30204	手续费		0.17									0.17
30205	水费		9.01									9.01
30206	电费		25.83									25.83
30207	邮电费		3.39									3.39
30209	物业管理费		1.90									1.90
30211	差旅费		159.82									159.82
30212	因公出国（境）费用		4.65									4.65
30213	维修（护）费		28.69									28.69
30214	租赁费		2.47									2.47
30215	会议费		7.38									7.38
30216	培训费		3.00									3.00
30217	公务接待费		1.31									1.31
30226	劳务费		225.27									225.27
30231	公务用车运行维护费		10.81									10.81
30239	其他交通费用		39.89									39.89
30299	其他商品服务支出		223.19									223.19
303	对个人和家庭的补助		52.19					52.19
30305	生活补助		0.30					0.30
30311	住房公积金		41.71					41.71
30314	采暖补贴		10.18					10.18
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。
部门决算一般公共预算财政拨款“三公”经费及会议费、培训费支出表
编制部门：																						单位：万元
一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费																		会议费				培训费
小计		因公出国（境）费用		公务接待费			公务用车购置及运行维护费
							小计		公务用车购置费					公务用车运行维护费
1		2		3			4		5					6				7				8
16.77		4.65		1.31			10.81							10.81				7.38				3.00
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款“三公”经费、会议费、培训费的实际支出。

 

 

 

 

 

部门决算政府性基金收支表 编制部门：                                                               单位：万元
项    目		年初结转和结余	本年收入	本年支出			年末结转和结余
功能分类科目编码	科目名称			小计	基本支出	项目支出
合计
注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况