汉中市审计局
 
欢迎您访问汉中审计局网站!今天是:
首页>公示公告
公示公告
汉中市2016年度市级财政预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况
文章来源: 汉中市审计局       发布时间: 2018-07-05 11:14       
 

 

汉中市2016年度市级财政预算执行

和其他财政收支审计查出问题整改情况

2018年第3号

20186月28日在汉中市届人民代表大会常务委员会第十一次会议上,市审计局王玲局长受市人民政府委托,向市人大常委会报告《2016年度市级财政预算执行和其他财政收支审计的整改情况的报告》,现公告如下:

一、审计整改工作的部署推进和主要成果情况

2017年10月30日市政府向市五届人民代表大会常务委员会第4次会议所作的《关于汉中市2016年度市本级财政预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告》,得到了会议的充分肯定,要求对审计发现的违法违规问题,夯实责任,认真整改,并将整改结果专题报告市人大常委会。

市政府高度重视审计整改工作的落实,市长方红卫多次对审计查出的问题亲自过问,并做出重要批示,要求审计机关列明清单由市政府督查室发出专项督办单,督促相关部门、单位、县区限期完成整改任务;市审计局坚决贯彻市人大常委会审议意见,认真落实市政府有关要求,切实健全审计回访制度、审计整改情况跟踪检查制度、审计整改工作报告制度和审计整改工作联动机制,加强了与市政府督查室的联系协作,通过强化制度落实,完善跟踪措施,及时完成了对被审计单位纠正和整改情况的全面跟踪检查工作;各相关被审计单位注重从制度层面综合分析研究,认真分解整改任务,夯实责任,积极整改。检查结果表明,相关部门和单位对审计查出的问题非常重视,依法执行审计决定,积极采纳审计意见和建议,切实抓好整改工作,审计监督取得了良好效果。

从总体的情况看,按照市政府的部署和要求,有关部门、单位和县区认真整改审计查出的问题,一些问题在审计过程中已得到了纠正,一些问题在审计机关出具审计报告、下达审计决定后已基本整改到位,对涉及体制机制的问题,制定了整改措施,健全完善相关规章制度。从整改的结果看,审计工作报告所反映的问题绝大部分已得到纠正,并追究了相关责任人的责任,由于客观原因暂时未能完成整改的,也制定了整改措施和计划。截止到2018年1月底,审计工作报告所反映的9大类别68个问题,涉及金额172,077.21万元,其中:59个问题已按要求整改完毕,整改率达到86.8%,完成整改资金120,543.51万元,占整改金额的70%;其余9个问题涉及资金51,533.70万元,仍在积极整改中,相关单位已落实整改责任人和相应措施。造成未能按期完成整改的主要原因:一是部分事项涉及体制机制方面的问题,需要逐步予以解决;二是部分事项属于历史遗留问题,需要一定时间消化完善三是部分事项因受征地拆迁、办理竣工决算等因素影响,需要一定时间才能完成整改。

通过审计整改,促进了财政资金使用效率提高,推进国家重大政策措施的落地,推动了依法行政和廉政建设,维护了财经纪律的严肃性,提升了审计服务水平和成效。

二、审计工作报告反映问题的整改情况

   (一)市级财政预算执行审计查出问题的整改情况

    1、市本级财政预算执行审计查出问题的整改情况

   (1)政府性基金收支预算编制不够精准细化的问题。市财政局加强与基金征收管理部门的沟通联系,2017年已将基金预算编制细化到项级,2018年的基金预算编制将更加细化规范。

   (2)各类财政专户、非税收入核算户利息收入和其他非税收入共计836.67万元未及时解缴国库纳入预算管理的问题。现已解缴入库577.55万元,因2017年中省加大了对财政收入质量的考核,严控非税收入增长,余259.12万元拟于2018年解缴入库。

   (3)政法资金财政专户104.80万元存量资金未及时清理的问题。2017年12月已全额收回市级预算统筹使用。

   (4)出借财政资金的问题。借给汉中职业技术学院的8,000万元,将随着老校区置换资金的到位逐步予以消化。借给滨江新区管委会西片区开发7,161.69万元和市城投公司项目建设5,800万元,待上述单位通过土地开发实现收益后,市财政将加大催收力度,督促单位足额归还。

2、市本级部门预算执行审计查出问题的整改情况

   1)非税收入1,335万元未缴国库纳入预算管理的问题。国有资产租赁收入71.76万元已全额解缴入库基础设施配套费1,043.52万元待与企业清算后立即按规定解缴;利息收入219.72万元拟于2018年解缴入库。

   2)公款私存、违规列支应由个人承担住房公积金的问题。涉事单位公款私存34.71万元已全额收缴入库,并向主管部门做出了检讨应由个人承担的住房公积金4.22万元,已收回3.83万元

   3)报销不合规发票的问题。假发票金额5.73万元已移交公安机关处理,涉事经营户已被处罚;不合规发票报销11.05万元补开了正规发票。

   4)漏记固定资产170.09万元的问题。相关单位均已全部按照规定补记入账。

   (二)重大政策措施贯彻落实跟踪审计查出问题的整改情况

1、农村饮水安全工程监管不到位的问题。市水利局实施的未竣工验收就投入试运行的8个项目,正在协商相关部门尽快验收。随着“脱贫攻坚”农村饮水安全政策的实施“三个一”制度的落实,后管理制度不断完善,基本做到了有人建、有人用、有人管

2、汉中市污水处理厂项目资金缺口大,导致搁浅停建的问题。除磷脱氮改造工程项目已纳入“汉中市污水处理厂一级A提标改造工程”项目中一并解决,目前一级A提标改造项目已进入施工阶段。污泥无害化资源化处理项目,根据市政府专题会议纪要相关指示精神,由原来的好氧堆肥工艺变更为低温干化工艺,按PPP模式进行建设,该项目作为一个新项目,已展开前期工作。

  3、养老机构建设用地落实难问题突出,制约我市养老机构发展的问题。市社会福利院老年公寓项目因土地争议滞留的800万元中央补助资金,已按市财政的要求缴入财政专户。汉台养老服务中心建设项目于2017年9月请示省、市民政部门同意,重新选址计划新建老人公寓楼2栋南郑养老服务中心建设项目已完成选址、环评、可研报告批复等前期准备工作,正在报批扩初设计和争取上级补助资金。

4、对企业尤其是小微企业融资担保支持力度不够的问题。近年来市委、市政府高度重视民营经济发展,出台了一系列促进民营经济发展的政策措施,民营经济发展取得了明显成效,小微企业融资担保体制机制正在逐步完善中。

5、两县未完成2016年全市钢铁行业化解过剩产能任务的问题。2016年底汉钢公司化解过剩产能工作通过了县级市发改委验收略钢公司1座炼铁高炉完成拆除工作,通过了国家验收组验收目前勉县、略阳钢铁行业化解过剩产能任务均完成。

6、两个重金属污染防治治理项目进展缓慢的问题。1个项目治理任务于2017年2月底完工,第三方出具了审计报告,已完成县级初验和申请市级验收的准备工作。另外1个项目治理任务于2017年11月全面完成。

 (三)重点民生专项资金审计查出问题的整改情况

1、精准扶贫脱贫审计查出问题的整改情况

   (1)两个县贫困户新型农村合作医疗保险未全覆盖,报销比例未提高的问题。城固县合疗办下发了《关于要求全县建档立卡贫困人口全部参合的通知》,及时将未参合名单反馈到有关镇办,截止2017年6月25日参保款全部补缴完毕同时对建档立卡贫困群众报销比例上浮5%,优惠政策已全部落实。南郑县政府筹集资金622.60万元全额承担所有贫困户的个人合疗款,并给贫困户缴纳医疗保险金162万元提高了报销比例。

2两个县贫困人口先诊疗后付费的结算制度未落实七个县未执行小额扶贫贷款基准利率放贷政策的问题。略阳县、镇巴县已全面实行先诊疗后付费制度城固、南郑、留坝、镇巴、勉县、宁强、略阳等七县均协调金融机构按规定调整了扶贫贷款利率。  

   3个别县扶贫贷款贴息和产业发展补助资金政策执行不到位问题。涉及的南郑、城固、略阳等县,对非贫困户享受扶贫补助问题进行了清理纠正,收回了超范围享受的资金。

   4)滞留滞拨扶贫资金滞拨易地扶贫搬迁资金的问题。南郑涉及的八个单位及时落实审计决定,将账面滞留的扶贫资金拨付项目单位25,589.50万元,其余50.50万元正在按照项目进度拨付。宁强滞拨易地扶贫搬迁资金39,681万元,已按工程项目进度全部拨付到位。留坝滞拨扶贫资金截止2017年10月底已拨付8,674万元,余360万元按项目进度拨付。

   5)扶贫互助资金协会、专业合作社未按规定开设专户,存在其他违规现象问题。相关县已对互助资金协会、专业合作社相关人员进行了业务培训,出台了相关管理规定,纠正了违规问题

2、医疗保险基金审计查出问题的整改情况

   (1)医保政策执行不到位的问题。

9个县区未实现应保尽保的问题其中城固、宁强、略阳下发通知,核实参保信息与建档立卡信息,更正信息录入错误;以民政代缴等方式参加城镇居民医疗保险或新农合2,110人,补缴参保款24.92万元。其余县区组织相关部门进一步核实清理排查工作,积极贯彻落实惠民政策,确保应保尽保。

抽查179户企业410名签订劳动合同的农民工、困难破产企业退休职工未参加职工基本医疗保险的问题。洋县通过加大对医疗保险制度的宣传,提高职工和企业主的参保缴费意识,加大稽核力度,督促企业主动参保缴费。勉县有85户正常经营企业未参加城镇职工医保,县政府已责令相关部门督促用人单位按规定及时参保,并将全部职工纳入参保范围,依法缴纳社会保险费;关闭破产企业未参加城镇职工医保的284,目前均参加了城镇居民保险或新农合,享受了相应医保待遇。宁强县43家企业中12家企业在西安、汉中参保,17家企业注销或停止经营,剩余14家企业均已参加城镇居民医保和新农合保险,已制定了切实可行方案,力争应保尽保。

   (2)五个县参保单位通过少报缴费基数等方式少缴医疗保险费的问题。涉及汉台、勉县、镇巴等五个县,通过严格核查清理,已补缴医疗保险费3,077.16万元,同时,各县区进一步加强缴费基数的审核、稽查,确保申报缴费基数规范、准确。

   (3)交叉重复参保,导致财政补助资金多配套的问题。从四个方面进行整改:一是对照重复参保人员清单进行认真梳理甄别,在保留基础险种的前提下,对重复参保险种全部清退;二是对工作人员失误,身份证录入错误导致重复参保的问题,相关县区认真比对,重新录入,实现精准参保;三是因重复参保造成多获得财政补助,按照省财政厅统一整改口径,2017年度各级财政配套资金结算时予以扣除;四是加强新农合与城镇职工医保、城镇居民医保信息互联互通,建立新农合与城镇职工医保、城镇居民医保联合信息比对机制,杜绝重复参保问题再次发生。

   (4)五个县医保经办机构扩大基金使用,超范围支出的问题。涉及市本级和汉台、南郑、略阳、洋县、留坝五个县,医保经办机构高度重视对相关责任人进行警示教育,轮换岗位,对涉及资金落实到人,通过梳理核对分批次扣减,追回多报销的资金,同时,通过规范政策、系统升级、强化执行、完善内控等措施确保基金专款专用,杜绝此类问题再次发生。

   5定点药店违规经营的问题。涉事药店已移送相关行政主管部门,违规套取的医保资金通过医保经办机构,按协议规定扣减质量保证金和履约保证金,已全部整改到位。个人骗取医保基金问题,医保经办机构已全额收回,并对责任人进行警示教育。

   6定点医院超标准、超范围收费部分民营医院违规开展诊疗服务的问题定点医院超标准、超范围收费的问题已移交相关主管部门处理采取停业整顿、扣除质保金、处罚收缴的方式,审计查处问题已全部整改到位,同时,对相关责任人给予了纪律处分。民营医院违规开展诊疗服务的问题,主管部门涉事民营医院进行了清理整顿,责令停止开展相关业务。通过一系列整改工作,基本纠正了医疗领域不规范做法,净化了市场秩序。

    3、全市保障性安居工程审计查出问题的整改情况

   (1)个别住户虚报个人信息骗取住房保障待遇的问题。涉及的九个县区对照整改清单,一是对享受保障房待遇进行全面清理,对不符合享受保障性住房待遇的全部取消住房保障待遇,收回租住的保障性住房;二是对违规享受的租赁补贴全额收回,上缴财政;三是对上报申请资料的主要责任人进行警示谈话,要求在今后的资格审查中实行动态管理,严格把关,确保类似问题不再发生。汉台个人违规申领的租赁补贴2.28万元全部追回上缴财政,从2017年1月起取消了涉事家庭住房保障资格。

   (2)勉县政府支付购买棚改服务资金5,760.47万元未纳入财政预算管理的问题。县财政局2016年已预算安排300万元,2017年初预算已列入490万元,其余资金将根据棚改项目实际进度,组织相关部门对购买服务进度进行核对,并按照规定程序追加财政预算。

   (3)汉台住房公积金增值收益余额296万元未及时解缴,影响资金的统筹使用;略阳安居工程资金1,529.10万元闲置未能发挥效益的问题。汉台住房公积金管理部已于2016年底将住房公积金增值收益余额296万元,全额上解市住房公积金管理中心,由市级财政统筹安排使用。略阳按照处理盘活财政存量资金有关规定,已收回630.90万元统筹使用,有898.20万元已按照工程建设进度全部支付。

   (4)市本级5个县区有2,013套已竣工验收的安居住房空置超1年以上;宁强将17套廉租房违规改变用途的问题。涉及的县区加大了公租房分配入住方案的执行力度,制定专项整改措施,目前已将闲置的2,013套保障房分配入住。宁强已腾退暂借用于办公的6套公租房通过债务置换资金化解了部分债务,兑现了部分工程款,被施工单位占用的11套廉租房已全部退还。

   (四)重点投资项目审计查出问题的整改情况

1、五个建设项目超概算的问题。审计机关分别对五家建设项目进行了处理处罚,要求履行报批手续。

2、四家建设单位违规支付工程款,两建设项目漏缴税的问题。审计机关依法对四家建设单位进行了处理,个项目漏缴税已全部向税务部门进行了补缴。

   (五)领导干部经济责任审计查出问题的整改情况

1、费用报销手续不健全的问题。单位进行了专题研究,完善了报销流程加强财务审核,杜绝此类问题再发生。

    2、超范围支出的问题。单位已将单位支付职工个人资金全收回上交市财政,垫付的医保、养老基金全部收回对无依据发放通讯补助问题已在审计期间全部停止发放。

3、往来资金清理不及时的问题。单位已着手清理长期挂账对历史遗留问题专题研究处理,重申公务卡结算要求,不断减少个人借款和现金支付的现象。

   (六)县级财政决算审计查出问题的整改情况

西乡、洋县人民政府高度重视审计报告反映的问题,及时安排布署整改工作。两个县分别将滞留的预算收入按程序缴入县级金库,涉及截留上级分成收入的事项已按照审计报告和审计决定划缴入库,少征税金已予以征缴,对出借的财政资金,两县根据实际情况采取不同措施积极清理收回,对专项资金滞留数额较大等问题,划分类别,区别情况,作出处理,对财政往来款数额较大未及时清理的问题县财政将及时清理,努力压缩总预算户往来资金余额,进一步健全制度,规范管理核算,做到依法理财

从审计整改总体情况看,各部门、各单位和县区对审计查出的问题进行了认真研究,从体制机制、财政财务管理和内控制度等方面深刻剖析问题产生的根源,逐项制定落实整改措施,审计整改工作取得了实效。对目前还未完成整改的问题,我们将继续对整改责任单位进行跟踪督查,强化重点部门、重点资金和重点领域审计整改效果回访,促进各级各部门持续深化改革和推进体制机制创新,确保审计查出问题得到有效整改,认真履行好审计监督职责,推动我市“三市”建设全面协调可持续的发展。

 

 

 
汉中市审计局

All right reserved 2010-2012 汉中市审计局 版权所有 陕ICP备14003207号-2 汉中网安:61230001
网站标识码:6107000044 电话:0916—2214883传真:0916—2214883 邮编:723000 网站地图